市级各有关部门（单位）：

《关于开展“审计‘四本清单’进百家、强内审、防风险”活动的实施方案》已经中共绍兴市委审计委员会审议通过，现予印发。

 中共绍兴市委审计委员会办公室    绍兴市审计局

2022年5月18日

关于开展“审计‘四本清单’进百家、强内审、

防风险”活动的实施方案

为深入贯彻落实市委主要领导批示精神，经研究，决定于2022年开展“审计‘四本清单’进百家、强内审、防风险”活动，为细化深化上述活动，特制定本实施方案。

一、总体要求

坚持以习近平总书记关于审计机关不仅要“查病”，更要“治已病”“防未病”系列指示精神为指导，认真贯彻落实省委、市委主要领导批示要求，立足我市“五个率先”新使命新任务，以审计服务为抓手，用活用好省委审计办《审计发现共性问题清单》和市审计局《党政部门、乡镇（街道）、国有企业领导人员履行经济职责重点风险防范清单》等“四本清单”，着力推进审计事前管、事前改，强化即审即改，进一步凝聚部门合力、促进共同发展，为打造新时代共同富裕地，率先走出争创社会主义现代化先行省市域发展之路作出新的贡献。

二、主要目标

以“将问题要点宣讲到位，将履职风险预警在前”为目标，抓实宣讲风险清单、提供内审服务、深化审计创新等关键环节，更好发挥审计监督职能，以高水平审计服务保障高质量发展。

——问题要点宣讲到位。坚持以审计“四本清单”为载体，在活动中强化责任担当，提升政治境界，着眼于为部门、为企业、为基层答疑解难，致力于实现市级一级预算单位和市属国有企业清单宣讲全覆盖，全力做好审计服务促进发展的大文章。

——内审工作精准辅导。认真贯彻落实《浙江省内部审计工作规定》，将内部审计业务指导和监督工作与审计业务工作同部署、同落实、同推进，有针对性地开展“一对一”“点对点”内审网格化联系指导，帮助提升内审人员素质能力，着力推进国家审计与内部审计协同发展。

——履职风险预警在前。坚持主动上门、贴心服务，突出实干导向和效果导向，探索风险预警与完善制度相结合的长效机制，引导广大内审干部发挥专业优势，提升服务水平。

三、活动服务对象

100家市级一级预算单位和市属国有企业。

四、活动安排

重点开展“三个一”活动：

（一）宣讲一揽“风险清单”

目标要求：结合绍兴实际，以《审计发现共性问题清单》和《党政部门、乡镇（街道）、国有企业领导人员履行经济职责重点风险防范清单》等“四本清单”为载体，由市审计局主动到一级预算单位和市属国有企业开展宣讲工作，推动履职风险“早发现、早提醒、早阻断、早纠正”。

活动内容：市审计局组织成立14个宣讲团队，主动上门开展审计“四本清单”面对面宣讲，结合宣讲对象主要职责及往年审计发现的主要问题，将问题表现形式、定性依据、产生根源、对策措施宣讲到位，将履职重点风险领域、风险内容预警在前；通过座谈交流、现场问答等方式，对部门（单位）在风险防范方面存在的困难、疑惑进行解答和帮助。

（二）提供一套“内审服务”

目标要求：发挥审计机关专业优势，立足内部审计监督指导职能，由市审计局开展常态化、精细化服务指导，助力各部门（单位）用活用好用巧审计“四本清单”，推动国家审计和内部审计协同发展，实现业务融合、信息共享、整改互促等目标。

活动内容：结合项目计划及宣讲安排，由市审计局配备“一对一”内审指导员，帮助相关部门（单位）对照审计“四本清单”更有效开展内部审计，逐条自查本部门本系统存在的苗头性、倾向性问题，深刻剖析问题产生根源，及时修改完善规章制度；搭建内审业务培训平台，有计划安排部门（单位）内审新兵参与国家审计项目，丰富审计实践经验。

（三）优化一个“成果体系”

目标要求：促进各部门（单位）建立健全整改工作机制，对内部审计查出的问题进行有效、彻底地整改，进一步强化内部审计成果运用，做好“后半篇文章”，实现内部审计成果最大化。

活动内容：由市审计局指导各部门（单位）建立健全挂销号管理等内部审计整改工作机制，加大内部整改督查力度，通过立行立改、建章立制、举一反三等措施，对内部审计发现的问题进行分类整改，同时探索构建审计整改智能化综合应用管理平台，实现内部审计数字化转型；推动各部门（单位）完善内部审计成果运用机制，建立健全内审结果公告、责任追究、考核奖惩等制度。

五、活动要求

（一）强化组织领导。此次活动作为加强党对审计工作领导的重要内容，由市委审计委员会办公室牵头，立足审计工作实际对该活动作出部署安排，制定具体落实举措，协调推进各项重点活动。各部门（单位）要提高政治站位，牢固树立“一盘棋”理念，积极配合落实市委审计委员会决策部署。市审计局要承担好组织指导、统筹推进的具体职责，落实好相关督促工作。

（二）注重活动实效。此次活动贯穿2022年工作始终，自3月起分阶段开展，于12月底前完成。请各部门（单位）于12月底前向市审计局报送活动开展情况汇总表（详见附件2），市审计局向市委审计委员会汇报活动开展情况。市审计局要合理分配时间、人员、事项，有序开展宣讲、辅导等一系列具体活动，避免扎堆前往、重复上门，减少对部门（单位）正常工作的影响，并及时梳理汇总服务过程中发现的问题与困难，一体推进理念更新、方式创新、成果革新，力求此次活动取得实效。

（三）强化作风建设。市审计局在服务中要大力弘扬“担当作为、攻坚克难”的优良传统作风，要深入一线、主动上门，力戒形式主义、官僚主义，坚持以实绩实效论英雄，持续在实现目标任务、服务效果等方面推陈出新，不断提升服务质效。

附件：1.服务计划表

    2.活动开展情况汇总表

附件1服务计划表 

附件2

活动开展情况汇总表