绍兴市瑞丰银行审计部注重审计成果运用，不断探索审计整改工作的制度化、长效化，通过实施“六项制度”，扎实推进审计整改工作。

一是建立整改跟踪检查制。在规定时间内对审计处理处罚决定、整改事项落实、审计建议采纳等进行跟踪督促、检查，合理评估整改措施及整改效果，并适时进行后续审计。该行还制定了《瑞丰银行审计整改管理办法》，确保审计监督及整改到位。每年安排审计发现问题整改落实情况后续审计，对相关业务部门的审计建议落实情况进行后续跟踪，合理评估相关问题和风险是否得到有效控制。

二是建立整改约谈机制。对整改问题较多、整改内容性质较严重、风险隐患较大或整改不力、屡促不改的相关直接、主管领导等进行约谈，督促做好整改工作。出台《瑞丰银行审计诫勉谈话制度》，特别是对审计过程中发现干部员工在内部管理、行为规范、制度执行、职责履行等方面存在问题或隐患时，对直接或主管人员进行及时谈话、诫勉教育，达到及时提醒、教育挽救的目的。

三是建立整改培训机制。对同类问题违规人员较多或屡查屡犯的，对相关责任人员及主管人员开展培训，提升合规意识及业务素质，增强制度执行力。如2018年召开了全行客户经理、团队长、业务主管等人员组成的专题整改培训会议，专门针对审计中发现的一些信贷风险、违规操作案例进行培训讲解，旨在提升全行信贷从业人员的合规意识和信用风险防范能力。

四是实行问题整改销号机制。对审计整改的问题进行分类梳理，实行“台账”式管理，明确责任单位和整改时限、目标和结果，形成一套整改销号清单责任体系。

五是建立审计整改联动及信息共享机制。加强审计部门与其他各部门的信息交流与工作配合，将审计结果和审计整改情况，作为干部提拔、岗位调整、责任追究、制度完善等重要依据。每年对辖属支行开展内控评价，并将内控评价结果纳入各支行年度绩效考核，体现审计结果运用价值。

    六是建立审计整改会商机制。通过联合相关业务部门召开专题座谈会的形式，对审计揭示的普遍性、倾向性、苗头性问题，特别是涉及体制机制问题、历史遗留问题和其他疑难问题进行会商、研究，共同商讨审计发现问题的整改对策，提出意见建议，以促进整改落实。 （章红凤  邹良）