近年来，柯桥区开发经营集团深化清单管理，注重标本兼治，树立问题导向，多措并举扎实推进内审整改工作提质增效，努力做好审计“下半篇文章”。

一是建立清单制度，实现闭环管理。对集团2021年以来内部审计发现的所有问题进行了归纳整理，梳理出违反制度流程、财务管理、工程建设、招投标管理等四大类33项问题，编制成《审计工作“负面清单”》，要求集团及各下属公司对照问题清单开展自查，按项逐条落实整改，举一反三，形成闭环。

二是开展审计“回头看”，巩固整改成效。在开展内部审计过程中，将以往的审计整改情况作为审计的重点，列入审计计划当中；对集团及下属公司的整改情况进行实地检查，防止未整改、整改不到位、虚假整改等问题的发生，确保审计整改取得实实在在的效果。通过自查、督查、反复查，在“回头看”工作完成的基础上，整改完成率100%，并完善多项相关制度办法。

三是坚持问题导向，实施精准培训。在柯桥区审计局的指导下，综合运用内审成果，深入挖掘隐藏在问题背后的深层次原因，着力揭示机制扭曲、制度缺陷和管理漏洞，从源头上堵住漏洞、防范风险。同时，根据集团经营活动中出现的新情况、新问题和工程建设项目大幅增多的实际情况，加强分析研判，对症开方，有针对性地开展业务培训。今年共开展专题培训课2期，受训人数60余人，以培训促服务、以服务促发展，推动审计效能实质性提升。

（绍兴市柯桥区审计局  黄圣明    绍兴市柯桥区开发经营集团审计部  陈军 ）